請問，下面哪個總還款計算是對的？‍

例：程哥貸了1萬，借1年分12期，月息2分，即2%，那一年總還款是多少？按每月還款額都相同 則每月還款金額多少？

●計算一：因月息是2%，總年息=2%*12=24%

則總還款為：貸款本金1萬+本金10000*24% =12400；月還款12400 除以12=1033.33

●計算二： 計算起來比較複雜，因是按月等息還，要計算每月的剩餘本金是多少，一步步遞歸，算下來總還款為：11347.15 ； 月還款為945.6

●上面兩種計算結果，你們是怎麼計算得了，哪個正確？告訴大家的是：計算一是錯的，如果按計算一去算，相當於年化利息是42%。

為什麼要學貸款利率計算‍

有不少金融機構，特別是有些網貸，小額貸款，通過以各種服務費、保險費、管理費等名目收取“砍頭息”，“利率陷阱” 都成行業的潛規則，躲避監管，誤導用戶。把這些費用一算上去，年化利率超過了24%是常態，有的甚至超過了36%。一旦債務逾期，要還的欠款很快就滾成了本金一兩倍以上。為了有效維護自身權益，有必要來熟悉財務系統里正確的貸款利潤的計算方法。希望此課程能教會大家貸款年利率正確計算，主要是得用到一個EXCEL表格里的IRR函數，可以自動計算，在說此函數之前先帶大家了解跟貸款利率有關的幾個常識參數。

IRR函數公式利潤計算簡易用法

年息(年利率） 月息（月利率） 日息（日利率）如何計算

年利率=月利率×12(月)=日利率×360(天)

月利率=年利率÷12(月)=日利率×30(天)

日利率=年利率÷360(天)=月利率÷30(天)

例：一筆貸款，如果知道日息為萬分之5，即0.05% 則月息=0.05%*30=1.5% 年 息 =1.5%* 12=18%

★ 貸款利息 已還本金 剩餘本金計算‍

當月貸款利息=上月剩餘本金*貸款月利率

當月已還本金=當月還款額-當月貸款利息

上月剩餘本金=貸款總額-累計已還本金

例：貸款1萬元，貸1年分12期，年息是24%，則可得月息為2%，按等額本息則每月還款是945.6。

計算如下：第一個月貸款利息=10000*2%=200

第一個月已還本金=月還款額（945.6）-200=745.6

第一個月剩餘本金=10000-745.6=9254.4

第二個月貸款應付利息金=上月剩餘本金（10000-745.6）*2%=185.09

IRR函數幫你自動計算年利率‍‍，當然IRR也可計算月利率

●IRR函數是EXCEL表裡的可以自動統計利率的函數，用它計算年利率的方法很簡單，我們用實例說明，例： 程哥貸了1萬，分12期，每月還款945.6，計算年息是多少？

●IRR計算公式：=IRR（第一個金額即總借款本金對應的表列：第12期還款額對應的表列）*12，如下圖，本金對應的是A2,每期（1~12期）定期還款額對應的表列分別是B2、C2，D2……M2， N2表列用來計算年利率。

●那麼我就在N2輸入公式：=IRR(A2:M2)*12 再敲回車結果就出來了。參照下圖：

另說明：IRR函數的參數里，必須有正數金額，同時要有負數金額，如借款1萬為入帳為正，則每月還款為支出可錄入為負，具體參看上面EXCEL截圖。